msknn.ru

Номинальный директор свидетель по уголовному делу

Номинальный директор свидетель по уголовному делу

В последние года четыре наверно, налоговики при сборе доказательной базы по вопросам связанным с «фирмами-однодневками» стали делать сильный упор на допросы «номинальных» ген.директоров «однодневок». Поэтому протоколы допросов свидетелей, правомерность проведения допроса, соблюдение формальностей и многое другое связанное с допросами «номиналов» часто становилось предметом рассмотрения в судах по всей стране. Конечно, в результате, требования к протоколам допросов не только в судах, но и в самих налоговых инспекциях постоянно росли, так например, я помню, что как-то одно время судьи с налоговиков стали требовать, чтоб те письменно предупреждали свидетелей не только о налоговой, но и об уголовной ответственности. Вот бред был! Подробно по этой теме я писал в статье «3 тыс. руб. это всё, что может налоговик».

Все это подвело обе стороны к выводу: «Хочешь жить, умей вертеться»…

Далее я расскажу интересные способы применяемые налоговиками для добычи протоколов допросов.

Налоговики ищут и допрашивают «номиналов»

Однако, когда свидетель настырно отказывается идти на контакт далеко не самая сложная ситуация с которой сталкиваются выездники при поиске и допросе «номиналов». Бывает так, что приходишь к участковому, а он тебе рассказывает, что у него в ящике сотни запросов по этому гражданину со всей страны, но допросить его не представляется возможным, т.к. его либо нет, либо он под наркотиками и не чего не понимает. Да, на наркоманов очень часто регистрируют «однодневки». Что в таком случае делать инспектору? С одной стороны инспектор точно знает, что контрагент – однодневка, а его директор наркоман. С другой стороны «выципить» и допросить наркомана не представляется возможным.. Мне известны два варианта, но они оба противоправны и хотя я ниже о них Вам расскажу (в информационных целях), тут я ответственно заявляю, что так делать не надо и это может быть чревато наложением на Вас соответствующей ответственности! Я Вас предупредил

Итак, первый вариант попросить друга (не из налоговой) поставить подписи под заполненным протоколом допроса наркомана, думаю, будет хорошо, если у Вас будет карточка 1-П с реальной подписью наркомана. Второй вариант, это изготовить письмо от имени ОВД и протокол опроса, якобы проведенный сотрудниками МВД, сходить на почту и выслать их в адрес своей налоговой.

Замечу, что я не рекомендую пользоваться приведенными вариантами, я просто хочу показать, на то, что с одной стороны бюджет и правда, а с другой стороны нарушение закона.

Номинальный директор свидетель по уголовному делу

В последние года четыре наверно, налоговики при сборе доказательной базы по вопросам связанным с «фирмами-однодневками» стали делать сильный упор на допросы «номинальных» ген.директоров «однодневок». Поэтому протоколы допросов свидетелей, правомерность проведения допроса, соблюдение формальностей и многое другое связанное с допросами «номиналов» часто становилось предметом рассмотрения в судах по всей стране. Конечно, в результате, требования к протоколам допросов не только в судах, но и в самих налоговых инспекциях постоянно росли, так например, я помню, что как-то одно время судьи с налоговиков стали требовать, чтоб те письменно предупреждали свидетелей не только о налоговой, но и об уголовной ответственности. Вот бред был! Подробно по этой теме я писал в статье «3 тыс. руб. это всё, что может налоговик».

Все это подвело обе стороны к выводу: «Хочешь жить, умей вертеться»…

Далее я расскажу интересные способы применяемые налоговиками для добычи протоколов допросов.

Налоговики ищут и допрашивают «номиналов»

Однако, когда свидетель настырно отказывается идти на контакт далеко не самая сложная ситуация с которой сталкиваются выездники при поиске и допросе «номиналов». Бывает так, что приходишь к участковому, а он тебе рассказывает, что у него в ящике сотни запросов по этому гражданину со всей страны, но допросить его не представляется возможным, т.к. его либо нет, либо он под наркотиками и не чего не понимает. Да, на наркоманов очень часто регистрируют «однодневки». Что в таком случае делать инспектору? С одной стороны инспектор точно знает, что контрагент – однодневка, а его директор наркоман. С другой стороны «выципить» и допросить наркомана не представляется возможным.. Мне известны два варианта, но они оба противоправны и хотя я ниже о них Вам расскажу (в информационных целях), тут я ответственно заявляю, что так делать не надо и это может быть чревато наложением на Вас соответствующей ответственности! Я Вас предупредил

Итак, первый вариант попросить друга (не из налоговой) поставить подписи под заполненным протоколом допроса наркомана, думаю, будет хорошо, если у Вас будет карточка 1-П с реальной подписью наркомана. Второй вариант, это изготовить письмо от имени ОВД и протокол опроса, якобы проведенный сотрудниками МВД, сходить на почту и выслать их в адрес своей налоговой.

Замечу, что я не рекомендую пользоваться приведенными вариантами, я просто хочу показать, на то, что с одной стороны бюджет и правда, а с другой стороны нарушение закона.

На допрос, в качестве свидетеля, в УЭБиПК

Вызывают, в качестве свидетеля, в УЭБиПК. Следователь по телефону проговорился, что касательно уголовного дела связанного с финансовыми махинациями. Назвал фирму, в которой лет 5 назад согласился быть номинальным директором. (Кроме первички ничего не подписывал, доверенность не оформлял). Как себя вести? Что стоит говорить, а о чем лучше промолчать на допросе?

Ответы юристов ( 4 )

Номинальный директор свидетель по уголовному делу - картинка 1

  • 8,5 рейтинг
  • 11284 отзыва

Артемий, добрый вечер.

Вызвали Вас скорее всего не на ДОПРОС, а на опрос. Поскольку Вызов на допрос предполагается в рамках возбужденного уголовного дела и осуществляется только повесткой.

Статья 188 УПК РФ

1. Свидетель, потерпевший вызывается на допрос повесткой, в которой указываются, кто и в каком качестве вызывается, к кому и по какому адресу, дата и время явки на допрос, а также последствия неявки без уважительных причин.
2. Повестка вручается лицу, вызываемому на допрос, под расписку либо передается с помощью средств связи. В случае временного отсутствия лица, вызываемого на допрос, повестка вручается совершеннолетнему члену его семьи либо передается администрации по месту его работы или по поручению следователя иным лицам и организациям, которые обязаны передать повестку лицу, вызываемому на допрос.

В этой связи, поскольку вызов осуществлен по телефону — формально у Вас есть причины отказаться от явки.

Если же намерены явиться, то для начала стоит выслушать чем обусловлен вызов, что от Вас хотят услышать. Если речь идет именно об опросе — то Вы можете отказаться от дачи каких-либо объяснений, сославшись, что не готовы вспомнить всех обстоятельств дела в связи с прошествием длительного времени.

При допросе, если Вам разъяснят Ваши права как свидетеля, акцентируя внимание на том, что ведется допрос в данном качестве — умолчать о ряде обстоятельств Вы можете сославшись на ст. 51 Конституции РФ.

Что стоит говорить, а о чем лучше промолчать на допросе?
Артемий

Максимум, что пока можно подтвердить лишь факт участия в деятельности организации в качестве директора — при условии, что данные о Вас в данном статусе были внесены в ЕГРЮЛ. Дать общий ответ на вопрос, что вели деятельность, но она не была особо рентабельной и вынуждены были прекратить. С кем, на каких условиях сотрудничали, какие документы подписывали — Вы разумеется не помните.

Следователь по телефону сказал достаточно четко: «в связи с возбужденным уголовным делом» Значит скорее всего свидетель и допрос — более верные термины, определяющие мой нынешний статус.

Имеет ли смысл говорить правду? Я имею в виду то, что фирму на себя оформил для передержки (обещали в дальнейшем продать её). В ЕГРЮЛ значусь.

К сожалению люди, которые мне предложили это достаточно быстро пропали. (что теперь неудивительно) Но так как меня по этому вопросу никто не беспокоил — решил что само как нибудь рассосется.

Не имея право моей подписи как фирма могла столько лет вести хозяйственную деятельность? Получается, что подпись мою неоднократно подделывали?

Следователь по телефону сказал достаточно четко: «в связи с возбужденным уголовным делом» Значит скорее всего свидетель и допрос — более верные термины, определяющие мой нынешний статус.
Артемий

Артемий, в УБЭПиК нет следователей — это оперативные сотрудники. И вызвать он Вас может либо в связи с данным ему поручением, либо в связи с проводимой проверкой (как доследственной в рамках КУСП, так и в рамках ОРД) — это детали. Но основное здесь в том, что формально вызов должен иметь место повесткой, что возлагает на Вас обязательство о явки. Являться Вам при таком способе извещения или нет — решать Вам, но в силу закона, подобная форма к явке Вас опять же не обязывает.

Имеет ли смысл говорить правду? Я имею в виду то, что фирму на себя оформил для передержки (обещали в дальнейшем продать её). В ЕГРЮЛ значусь. К сожалению люди, которые мне предложили это достаточно быстро пропали… (что теперь неудивительно) Но так как меня по этому вопросу никто не беспокоил — решил что само как нибудь рассосется.
Артемий

Сказать правду, предполагает косвенное признания в совершенном преступлении.

Статья 173.2. УК РФ

1. Предоставление документа, удостоверяющего личность, или выдача доверенности, если эти действия совершены для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, — наказываются штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до одного года, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо исправительными работами на срок до двух лет.

Однако, здесь стоит учесть следующее — кем Вы значились в данной организации — директором или же были одновременно ее учредителем.

Каков выход из ситуации — подтвердить факт ее регистрации для целей осуществления уставной деятельности. В дальнейшем деятельности стали сворачивать, подготовили документы на переоформление организации на имя другого лица, оформили, как то предполагает законодательство (проведено общее собрание, имелся протокол, было принято решение и т.п.), в связи с чем на данное лицо, была выдана доверенность для внесения изменений в ЕГРЮЛ, ему же были переданы все правоустанавливающие документы и печать организации. После чего о деятельности данной организации Вам ничего не известно, сами хозяйственную деятельность от ее имени не осуществляли, никаких документов не подписывали.

Не имея право моей подписи как фирма могла столько лет вести хозяйственную деятельность? Получается, что подпись мою неоднократно подделывали?
Артемий

Да, все документы составлялись от Вашего имени и подпись поставленная под ними могла быть выполнена методом перерисовки.

На допрос, в качестве свидетеля, в УЭБиПК

Вызывают, в качестве свидетеля, в УЭБиПК. Следователь по телефону проговорился, что касательно уголовного дела связанного с финансовыми махинациями. Назвал фирму, в которой лет 5 назад согласился быть номинальным директором. (Кроме первички ничего не подписывал, доверенность не оформлял). Как себя вести? Что стоит говорить, а о чем лучше промолчать на допросе?

Ответы юристов ( 4 )

Номинальный директор свидетель по уголовному делу - картинка 1

  • 8,5 рейтинг
  • 11284 отзыва

Артемий, добрый вечер.

Вызвали Вас скорее всего не на ДОПРОС, а на опрос. Поскольку Вызов на допрос предполагается в рамках возбужденного уголовного дела и осуществляется только повесткой.

Статья 188 УПК РФ

1. Свидетель, потерпевший вызывается на допрос повесткой, в которой указываются, кто и в каком качестве вызывается, к кому и по какому адресу, дата и время явки на допрос, а также последствия неявки без уважительных причин.
2. Повестка вручается лицу, вызываемому на допрос, под расписку либо передается с помощью средств связи. В случае временного отсутствия лица, вызываемого на допрос, повестка вручается совершеннолетнему члену его семьи либо передается администрации по месту его работы или по поручению следователя иным лицам и организациям, которые обязаны передать повестку лицу, вызываемому на допрос.

В этой связи, поскольку вызов осуществлен по телефону — формально у Вас есть причины отказаться от явки.

Если же намерены явиться, то для начала стоит выслушать чем обусловлен вызов, что от Вас хотят услышать. Если речь идет именно об опросе — то Вы можете отказаться от дачи каких-либо объяснений, сославшись, что не готовы вспомнить всех обстоятельств дела в связи с прошествием длительного времени.

При допросе, если Вам разъяснят Ваши права как свидетеля, акцентируя внимание на том, что ведется допрос в данном качестве — умолчать о ряде обстоятельств Вы можете сославшись на ст. 51 Конституции РФ.

Что стоит говорить, а о чем лучше промолчать на допросе?
Артемий

Максимум, что пока можно подтвердить лишь факт участия в деятельности организации в качестве директора — при условии, что данные о Вас в данном статусе были внесены в ЕГРЮЛ. Дать общий ответ на вопрос, что вели деятельность, но она не была особо рентабельной и вынуждены были прекратить. С кем, на каких условиях сотрудничали, какие документы подписывали — Вы разумеется не помните.

Следователь по телефону сказал достаточно четко: «в связи с возбужденным уголовным делом» Значит скорее всего свидетель и допрос — более верные термины, определяющие мой нынешний статус.

Имеет ли смысл говорить правду? Я имею в виду то, что фирму на себя оформил для передержки (обещали в дальнейшем продать её). В ЕГРЮЛ значусь.

К сожалению люди, которые мне предложили это достаточно быстро пропали. (что теперь неудивительно) Но так как меня по этому вопросу никто не беспокоил — решил что само как нибудь рассосется.

Не имея право моей подписи как фирма могла столько лет вести хозяйственную деятельность? Получается, что подпись мою неоднократно подделывали?

Следователь по телефону сказал достаточно четко: «в связи с возбужденным уголовным делом» Значит скорее всего свидетель и допрос — более верные термины, определяющие мой нынешний статус.
Артемий

Артемий, в УБЭПиК нет следователей — это оперативные сотрудники. И вызвать он Вас может либо в связи с данным ему поручением, либо в связи с проводимой проверкой (как доследственной в рамках КУСП, так и в рамках ОРД) — это детали. Но основное здесь в том, что формально вызов должен иметь место повесткой, что возлагает на Вас обязательство о явки. Являться Вам при таком способе извещения или нет — решать Вам, но в силу закона, подобная форма к явке Вас опять же не обязывает.

Имеет ли смысл говорить правду? Я имею в виду то, что фирму на себя оформил для передержки (обещали в дальнейшем продать её). В ЕГРЮЛ значусь. К сожалению люди, которые мне предложили это достаточно быстро пропали… (что теперь неудивительно) Но так как меня по этому вопросу никто не беспокоил — решил что само как нибудь рассосется.
Артемий

Сказать правду, предполагает косвенное признания в совершенном преступлении.

Статья 173.2. УК РФ

1. Предоставление документа, удостоверяющего личность, или выдача доверенности, если эти действия совершены для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, — наказываются штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до одного года, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо исправительными работами на срок до двух лет.

Однако, здесь стоит учесть следующее — кем Вы значились в данной организации — директором или же были одновременно ее учредителем.

Каков выход из ситуации — подтвердить факт ее регистрации для целей осуществления уставной деятельности. В дальнейшем деятельности стали сворачивать, подготовили документы на переоформление организации на имя другого лица, оформили, как то предполагает законодательство (проведено общее собрание, имелся протокол, было принято решение и т.п.), в связи с чем на данное лицо, была выдана доверенность для внесения изменений в ЕГРЮЛ, ему же были переданы все правоустанавливающие документы и печать организации. После чего о деятельности данной организации Вам ничего не известно, сами хозяйственную деятельность от ее имени не осуществляли, никаких документов не подписывали.

Не имея право моей подписи как фирма могла столько лет вести хозяйственную деятельность? Получается, что подпись мою неоднократно подделывали?
Артемий

Да, все документы составлялись от Вашего имени и подпись поставленная под ними могла быть выполнена методом перерисовки.

Ответственность номинального директора в 2017 году

Номинальный директор свидетель по уголовному делу - картинка 7

В Интернете и других источниках достаточно распространены объявления, в которых граждане ищут человека, согласившегося бы выступить в роли номинального руководителя (генерального директора и др.) вновь созданной или ранее действующей организации, чаще всего ООО. За такую, казалось бы пустяковую услугу предусмотрено неплохое вознаграждение, размер которого доходит до нескольких десяток тысяч рублей. Подобные подставные, или номинальные директора не участвуют в деятельности общества, не принимают каких-либо решений, не распоряжаются печатью организации, нередко подписи на текущей документации ставятся от их имени, , однако в случае выявления нарушений законодательства компанией вся ответственность будет ложиться прежде всего на них.

ФЗ № 488, принятый 28 декабря 2016 года и вступивший в силу 28 июня 2017 года, содержит ряд положений, направленных на борьбу с такими явлениями, как «фирма-однодневка» и «номинальный директор». В частности, Закон предусматривает, что солидарную ответственность по долгам исключенной из ЕГРЮЛ фирмы будет нести директор, но в том случае, если данное лицо действовало недобросовестно или неразумно. Это значит, что фирму с долгами невозможно будет бросить без последствий для «номинала», хотя таким гражданам грозит не только гражданско-правовая ответственность.

Сам рассматриваемый Федеральный закон от 28.12.2016 года состоит всего из 4 статей. Первые три статьи содержат текст изменений, которые вносятся соответственно в три действующих закона: «Об обществах с ограниченной ответственностью», «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», «О несостоятельности (банкротстве)». Статья 4 указывает срок в 180 дней, по истечении которых закон вступает в силу, и регламентирует иные вопросы, связанные с вступлением в силу отдельных положений закона.

С вступлением в силу данного закона ликвидация организации, как и банкротство более не дают каких-либо преференций в плане освобождения от ответственности. В течение 3 лет с момента ликвидации организации налоговые органы вправе проверить и установить её связь с «серыми» конторами или фирмами-однодневками, посчитать штрафы, пени и недоимки и в связи с невозможностью предъявления претензий к ликвидированной фирме предъявить претензии к руководителю или учредителям общества. В этой части субсидиарной ответственности бенефициаров (учредителей, собственников и др.) и руководителей организации рассматриваемый закон полностью вступил в силу с 01 июля 2017 года.

Уголовная ответственность номинального директора

Само по себе создание фирмы через подставных лиц является преступлением, ответственность за которое предусмотрена ст.173.1 УК РФ. Причем не имеет значения, принесло ли данное деяние ущерб другим лицам, либо нет. Самим же номинальным директорам грозит ответственность по ст.173.2 УК РФ за предоставление своих документов для создания фиктивной организации Максимальная санкция за ч.1 — до 2 лет исправительных работ, за ч.2 — до 3 лет лишения свободы.

Несмотря на то, что в России фактически насчитываются десятки тысяч «фирм-однодневок», статья 173.2 УК РФ, введённая в кодекс в 2011 году, нечасто применяется на практике. Например, в Санкт-Петербурге был привлечён первый номинальный директор к ответственности в 2017 году, хотя санкция оказалась не слишком суровой — 3 месяца условно. Сейчас правоохранительные органы изыскивают новые способы борьбы с фиктивными организациями, поэтому количество возбужденных дел по рассматриваемой статье будет ежегодно только возрастать.

Номинальный директор: как избежать ответственности?

Причины, по которым граждане становятся номинальными руководителями, самые различные. В большинстве случаев в основе лежат корыстные мотивы, желание получения стабильного дохода без необходимости работать, так называемая и столь любимая нашими гражданами «халява». Известны и такие случаи, когда номинальными руководителями граждане становились желая оказать дружескую услугу, по просьбе близкого знакомого или родственника, который не может оформить на себя организацию в силу действительных или выдуманных причин (отсутствие гражданства, документа, удостоверяющего личность, наличие возбужденных исполнительных производств и др.)

В некоторых случаях граждане становятся номинальными директорами неосознанно; утерянным или украденным паспортом может воспользоваться мошенник, выдав себя за владельца документа.

Независимо от причин, по которым то или иное лицо стало номинальным руководителем организации, в подавляющем большинстве случаев о возможной ответственности никто не задумывается либо не представляет реальных её размеров. Между тем возможная ответственность в подобных случаях достаточно велика и многообразна, начиная от уголовной ответственности, сопряжённой с назначением наказания, в том числе в виде лишения свободы, административной ответственности, заканчивая ответственностью в порядке гражданского судопроизводства с присуждением выплат, превышающих в сотни и более раз полученное вознаграждение.

Но выход из ситуации есть, правильно избранная позиция и квалифицированные действия помогут выйти из ситуации и избежать ответственности.

В случае, если Вы потеряли паспорт или паспорт был у Вас похищен, своевременно поданное заявление в полицию — хорошая страховка и доказательство непричастности к деятельности организации в случае возбуждения уголовного дела или возникновения гражданского спора.

Если же лицо пошло самостоятельно на предоставление своих документов для регистрации фирмы, то и в этом случае вариантов выхода из проблемной ситуации может быть множество. В зависимости от занятой позиции защиты, выдвинутой версии и доказательств, её подтверждающих, возможно добиться прекращения уголовного дела и (или) уголовного преследования. Также исходя из конкретных обстоятельств дела, поведения на следствии (дознании) и суде, характеризующих личность материалов можно добиться освобождения от уголовной ответственности или от наказания по самым различным основаниям: в связи с деятельным раскаянием, в связи с возмещением ущерба и уплатой в бюджет денежного возмещения, в связи с назначением судебного штрафа, в связи с истечением сроков давности, изменением обстановки или болезнью и по другим основаниям.

Однако и недооценивать риски ни в коем случае нельзя. Если Вы считаете, что Вам грозит привлечение к уголовной ответственности по ст.173.2 УК РФ либо по иным статьям за совершение преступлений в сфере экономической деятельности, — обратитесь за помощью к адвокату по уголовным делам. Специалист сделает все возможное, чтобы Вы избежали уголовной ответственности и были освобождены от наказания.

Ответственность номинального директора в 2017 году

Номинальный директор свидетель по уголовному делу - картинка 7

В Интернете и других источниках достаточно распространены объявления, в которых граждане ищут человека, согласившегося бы выступить в роли номинального руководителя (генерального директора и др.) вновь созданной или ранее действующей организации, чаще всего ООО. За такую, казалось бы пустяковую услугу предусмотрено неплохое вознаграждение, размер которого доходит до нескольких десяток тысяч рублей. Подобные подставные, или номинальные директора не участвуют в деятельности общества, не принимают каких-либо решений, не распоряжаются печатью организации, нередко подписи на текущей документации ставятся от их имени, , однако в случае выявления нарушений законодательства компанией вся ответственность будет ложиться прежде всего на них.

ФЗ № 488, принятый 28 декабря 2016 года и вступивший в силу 28 июня 2017 года, содержит ряд положений, направленных на борьбу с такими явлениями, как «фирма-однодневка» и «номинальный директор». В частности, Закон предусматривает, что солидарную ответственность по долгам исключенной из ЕГРЮЛ фирмы будет нести директор, но в том случае, если данное лицо действовало недобросовестно или неразумно. Это значит, что фирму с долгами невозможно будет бросить без последствий для «номинала», хотя таким гражданам грозит не только гражданско-правовая ответственность.

Сам рассматриваемый Федеральный закон от 28.12.2016 года состоит всего из 4 статей. Первые три статьи содержат текст изменений, которые вносятся соответственно в три действующих закона: «Об обществах с ограниченной ответственностью», «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», «О несостоятельности (банкротстве)». Статья 4 указывает срок в 180 дней, по истечении которых закон вступает в силу, и регламентирует иные вопросы, связанные с вступлением в силу отдельных положений закона.

С вступлением в силу данного закона ликвидация организации, как и банкротство более не дают каких-либо преференций в плане освобождения от ответственности. В течение 3 лет с момента ликвидации организации налоговые органы вправе проверить и установить её связь с «серыми» конторами или фирмами-однодневками, посчитать штрафы, пени и недоимки и в связи с невозможностью предъявления претензий к ликвидированной фирме предъявить претензии к руководителю или учредителям общества. В этой части субсидиарной ответственности бенефициаров (учредителей, собственников и др.) и руководителей организации рассматриваемый закон полностью вступил в силу с 01 июля 2017 года.

Добавить комментарий

Your Header Sidebar area is currently empty. Hurry up and add some widgets.